Finansçı Olmayanlar İçin Finansal Teknikler ve Mali Analiz Eğitimi

---

Amaç

Temel mali tabloları anlama, analiz etme ve inceleme becerisi kazandırılması. Temel finansal teknikler ve uygulamalar hakkında beceri kazandırma

---

Hedef Kitle

Tüm yöneticiler

---

Yöntem

Konu anlatımı, excel üzerinden uygulamalar, çeşitli sektörlerden gerçek mali tabloların incelenmesi

---

Süre

6 saat / 2 gün

---

İçerik

1. Muhasebe Kavramları ve Giriş

• Muhasebe Temel Eşitliği ve Raporlama Mantığı
• Harcama, CAPEX ve OPEX Kavramlarının
• Kar, Zarar ve Nakit Akış Kavramları

2. Mali Tabloların Yapısı ve İçeriği

• Finansal Durum Tablosu
• Gelir Tablosu (Kar/Zarar Tablosu)
• Özkaynak Değişim Tablosu
• Nakit Akım Tablosu
• Mali Tablo Dipnotları

3. Anahtar Performans Göstergeleri Nelerdir Nasıl Kullanılır

4. FAVOK  (EBITDA) Anlamı ve Hesaplanması ve Mali Analizde Kullanımı

• Formülü
• EBITDA ile Net Borçluluk ilişkisi ve analizi
• EBITDA ile Net İşletme Sermayesi ilişkisi ve analizi
• EBITDA’nin nakde dönüş oranı
• Gerçek UFRS mali tablolar üzerinde uygulama

5. İşletme sermayesi tanım, hesaplanması ve analizi

• İşletme sermayesi ile nakit yönetimi arasındaki bağın analizi
• Mevsimselliğin etkisi
• Farklı sektörlerde işletme sermayesi örnekleri (örneğin negatif vs. pozitif işletme sermayesi)
• Gerçek UFRS mali tablolar üzerinde uygulama

6. Net borçluluk hesaplanması ve analizi

• Finansal borç niteliğinde değerlendirilebilecek bilanço kalemlerinin tartışılması
• Nakit ve nakit benzeri kalemlerin tartışılması
• Net işletme sermayesi ile olan ilişki
• Gerçek mali tablolar üzerinde uygulama

7. Rantabilite analizi

• ROE
• ROIC
• Gerçek mali tablolar üzerinde uygulama